Thời điểm kết thúc năm dương lịch luôn là dịp tốt để xem xét, phản hồi và điều chỉnh lại cả mục tiêu cá nhân lẫn tài chính. Điều này hiện nay quan trọng hơn bao giờ hết trước những thay đổi sâu sắc đã xảy ra do đại dịch coronavirus. Trong một số trường hợp, virus có thể đã tác động đến sự ổn định tài chính hoặc gây ra sự thay đổi trong các mục tiêu hoặc định hướng. Các điều luật được Chính phủ Hoa Kỳ thông qua trong Đạo luật CARES cũng đã thay đổi một số quy tắc nộp hồ sơ thuế cho tờ khai thuế năm 2020.
Ngày 31 tháng 12 thường đánh dấu một thời hạn quan trọng để thực hiện một số bước đi tài chính chiến lược then chốt. Một số nhiệm vụ nhất định cần phải được hoàn thành trước khi kết thúc năm nhằm tối đa hóa lợi ích tài chính, hoặc tránh những sai lầm tốn kém có thể dẫn đến các khoản phí, hình phạt thuế cao hơn hoặc bỏ lỡ các cơ hội. Dưới đây chúng tôi nêu bật 10 lời khuyên cần cân nhắc cho việc lập kế hoạch tài chính cuối năm 2020 của quý vị.
1. Tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế: Hãy chủ động giảm tổng hóa đơn thuế của quý vị cho năm 2020. Một số động thái cần thực hiện trong năm 2020 bao gồm hoàn tất mọi chi phí liệt kê, chẳng hạn như trả trước thuế bất động sản cho năm 2021, thanh toán cho bất kỳ chi phí nào liên quan đến kinh doanh và đóng góp từ thiện. Đạo luật CARES tạo ra một thay đổi nhỏ nhằm thúc đẩy việc quyên góp từ thiện vào năm 2020. Những người nộp hồ sơ thuế chọn Khấu trừ Tiêu chuẩn và không nộp tờ khai thuế liệt kê chi tiết thông thường sẽ không nhận được lợi ích thuế từ khoản đóng góp từ thiện. Tuy nhiên, Đạo luật CARES cho phép khấu trừ “Trên dòng kẻ” (Above the Line) lên tới $300 cho các khoản quyên góp bằng tiền mặt được thực hiện trực tiếp cho một tổ chức từ thiện 501(c) trong năm 2020.
2. Xem xét việc khấu lưu và các khoản thanh toán thuế ước tính: Hãy chắc chắn rằng quý vị đang khấu lưu đủ để đáp ứng nghĩa vụ thuế liên bang của mình. Việc không khấu lưu đủ thuế (hoặc không nộp đủ thuế ước tính hàng quý) có thể khiến quý vị nợ thuế khi nộp tờ khai và cũng phải chịu lãi suất cũng như các khoản phạt. Nếu quý vị thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính trong suốt cả năm, hãy kiểm tra với kế toán của mình để đảm bảo các khoản thanh toán đang đi đúng hướng để đáp ứng các yêu cầu. Quý vị có thể cần tăng mức thanh toán khấu lưu thuế trước khi kết thúc năm để tránh bất kỳ hình phạt nào trên tờ khai thuế năm 2020 của mình.
3. Đóng góp vào các tài khoản hưu trí: Các cá nhân có thể sử dụng nhiều loại tài khoản tiết kiệm hưu trí khác nhau để gia tăng tài sản cho khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp vào tài khoản IRA truyền thống, IRA cho nhân viên đơn giản hóa (SEP) và Roth IRA có thể được thực hiện cho đến thời hạn nộp thuế là ngày 15 tháng 4, hoặc thậm chí muộn hơn khi yêu cầu gia hạn nộp hồ sơ thuế. Một ngoại lệ yêu cầu các khoản đóng góp cho năm dương lịch phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 là kế hoạch 401(k). 401(k) là tài khoản hưu trí do công ty bảo trợ. Nhân viên có thể đóng góp tối đa $19.500. Thời hạn ngày 31 tháng 12 cũng là một ngày quan trọng cần đáp ứng nếu người sử dụng lao động của quý vị đưa ra mức đóng góp “đối ứng” (match) cho 401(k). Những khoản đóng góp “đối ứng” của người sử dụng lao động này là quá tốt để bỏ qua vì nó tương đương với việc nhận được lợi nhuận 100% ngay lập tức trên số tiền đầu tư.
4. Suy nghĩ lại về việc rút tiền hưu trí: Những cá nhân trên 70 ½ tuổi được yêu cầu phải rút các khoản phân phối tối thiểu từ tài khoản IRA của họ. Tuy nhiên, Đạo luật CARES năm 2020 đã cung cấp một văn bản miễn trừ cho phép những người chủ tài khoản IRA trên 72 tuổi có thể lựa chọn không rút các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc cho Năm Thuế 2020. Nếu quý vị chưa thực hiện rút tiền cho năm 2020 và không cần dòng tiền, quý vị có thể muốn bỏ qua việc rút tiền để giảm thu nhập chịu thuế.
5. Đóng góp vào tài khoản tiết kiệm đại học 529: Tài khoản 529 cung cấp khoản tiết kiệm miễn thuế cho các chi phí giáo dục đại học. Mặc dù các quy tắc khác nhau tùy theo tiểu bang, nhiều nơi cung cấp khoản khấu trừ thuế thu nhập tiểu bang cho các khoản đóng góp. Tuy nhiên, những khoản đóng góp đó phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 cho năm thuế 2020.
6. Cân nhắc các món quà tài chính cuối năm: Khi lập kế hoạch cho tài sản kế thừa, nhiều người thường nghĩ đến các chiến lược lập kế hoạch di sản mà họ có thể thực hiện ngay bây giờ để giảm các hình phạt thuế cho người thừa kế trong tương lai. Các cá nhân có thể tặng tối đa $15.000 cho bao nhiêu người thụ hưởng tùy thích mỗi năm mà không phải trả thuế quà tặng hoặc làm giảm số tiền miễn trừ thuế di sản trọn đời. Ví dụ, nếu một cặp vợ chồng muốn tối đa hóa số tiền tặng cho bốn người cháu của họ, mỗi người có thể tặng $15.000, tổng cộng là $120.000 quà tặng miễn thuế.
7. Xem xét danh mục đầu tư: Cuối năm luôn là thời điểm tốt để gặp gỡ cố vấn tài chính và xem xét các mục tiêu cũng như định hướng đầu tư. Dựa trên hiệu suất đầu tư vào năm 2020, các nhà đầu tư có thể cần điều chỉnh phân bổ danh mục đầu tư để giảm rủi ro tập trung và cải thiện sự đa dạng hóa.
8. Cân nhắc việc bán cổ phiếu: Năm 2020 là một năm đầy biến động trên Phố Wall. Một số cổ phiếu đã tăng vọt, trong khi các lĩnh vực khác lại gặp khó khăn. Mặc dù lời khuyên cuối năm thông thường là bán cổ phiếu bị lỗ để bù đắp thu nhập, các nhà đầu tư cũng có thể muốn cân nhắc việc bán cổ phiếu để hiện thực hóa lợi nhuận. Nhà đầu tư có thể sử dụng số tiền đó để đóng góp vào tài khoản IRA hoặc 529, tái triển khai vốn vào các tài sản thay thế như bất động sản, trả nợ hoặc tăng dự trữ tiền mặt.
9. Kiểm tra điểm tín dụng của quý vị: Cuối năm là thời điểm tốt để đánh giá sức khỏe tài chính tổng thể của quý vị. Đặc biệt đối với những người đang nỗ lực thiết lập tín dụng tại Hoa Kỳ, đây là thời điểm tốt để xem xét điểm tín dụng của quý vị và lưu ý bất kỳ sự cải thiện hoặc sụt giảm nào trong số điểm đó để có thể thúc đẩy một sự thay đổi trong chiến lược.
10. Xem xét dự trữ tiền mặt & ngân sách: Việc có các khoản dự trữ tiền mặt dành riêng cho trường hợp khẩn cấp, chẳng hạn như ốm đau hoặc mất việc làm, luôn là điều khôn ngoan. Đại dịch coronavirus năm 2020 là một cuộc khủng hoảng y tế và kinh tế kết hợp lại, đưa những kịch bản khẩn cấp đó lên hàng đầu đối với nhiều cá nhân và gia đình. Mặc dù có hy vọng rằng đại dịch sắp kết thúc với việc phát triển vắc-xin, đây vẫn là thời điểm tốt để xem xét dự trữ tiền mặt và ngân sách cho năm 2021, đặc biệt nếu hoàn cảnh cá nhân đã thay đổi. Nếu khoản tiết kiệm hoặc dự trữ tiền mặt của quý vị đang ở mức thấp, hãy lập kế hoạch để bổ sung cho các tài khoản đó.
Cũng như với bất kỳ chiến lược đầu tư và lập kế hoạch tài chính nào, các nhà đầu tư luôn nên thực hiện thẩm định cẩn thận và làm việc với một cố vấn đáng tin cậy.
# # #
